通知公告
    明德学院
    关于做好2020年度财务预算编制工作的通知

    各单位:

    为规范学院预算管理,保证学院总体战略规划的实施及日常各项工作的顺利开展,使学院的经营活动沿着预算管理轨道科学合理的运行,根据学院董事会要求和学院工作计划,学院2020年度财务预算的编报工作安排如下:

    一、预算编制原则

    围绕学院转设及转型总体战略发展规划及年度重点工作本着统筹兼顾,保证重点,厉行节约,注重绩效的基本原则紧、从细编制预算。

    1.遵循合法性、完整性、准确性和谨慎性原则。

    2.坚持量入为出,收支平衡的原则。

    3收入预算坚持积极稳妥的原则。既要考虑经费来源渠道的增加和收入的增长,又要逐项核实各项收入,尽可能排除收入预测中的不确定因素。

    4支出预算坚持统筹兼顾、突出重点的原则。在保运行、保人员经费、保教学的基础上,按照轻重缓急安排建设性支出,促进学院重点项目的实施。

    5.强化建设性项目的论证和管理原则。项目支出预算应坚持提前预见、科学论证、突出重点、合理排序的原则。

    二、预算编制的基本要求

    1实行单位第一责任人负责制,由其对本单位预算数字的真实性、完整性负责。

    2预算的编制应全面、合理、严密各单位可参照近几年实际发生的情况结合当年特殊情况及在校生人数填写2020相关预算表格,不得虚报数字,弄虚作假。对于预算开支不合理、预算申报不准确、填写内容不完整的项目,将不予立项。大型维修项目、实验室建设、固定资产购置金额较大及其他基础建设项目必须提供可行性研究报告及立项申请

    3全部收入纳入预算统一管理,严格实行收支两条线原则。收入预算应考虑稳健性原则,各单位应保证各项收入的合法性、合规性,坚决杜绝各种形式的乱收费及“坐支坐收”行为

    4开源节流,强化增收节支。各单位应积极地开源节流,减少能源的损失浪费。支出预算应本着勤俭节约、细化管理的原则,加强对招待、出差、公务用车、办公用品等费用的预算和管理,从紧编制各种支出预算各项预算请详细列明测算依据,例如培训费、差旅费计划人数、地点、内容,预达到目的等(其他项目可参照举例内容,务必详细列明测算依据)

    5对新增开支项目或提高开支标准、限额的,必须进行充分论证

    6.项目支出预算应进行科学的论证,认真评价项目的必要性、可行性和效益性,依据评价结果安排项目预算,做好项目的立项、实行、绩效评价全过程管理,提高资金使用效益。

    三、预算编制期间

    预算期间:公历202011日—1231

    四、预算编制内容说明(附表请于学院网站财务资产部网页自行下载)

    1收入预算的编制

    《教育事业收入预算表》(表一),学费收入测算由招生就业办公室填报,住宿费收入测算由后勤安保部填报,国家奖助学金拨款收入由党委党委员工工作部填报,其它部分由财务资产部填报。

    《其他收入预算表》(表二),填列本单位开展各种对外服务、劳务取得的各种收入。具体包括培训收入、后勤收入(含租赁收入、物业管理费收入、用车费收入等)及图书馆零星收入等。凡有收入的单位必须按收入类别逐项测算编制,并附有详细的测算依据。

    2支出预算的编制

    (1) 基本支出预算的编制

    《公用支出预算表》(表三),填列本单位为维持正常运转和完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划。各单位各项业务费参照《公用支出项目说明》(表五)进行明细分解填列。其中:

    ①专用材料购置费及日常维修费若为日常耗材类,在填报以上两项时需同时填写《日常耗材预算明细表》(表四)予以补充说明

    ②大员工竞赛费由各单位二级学院提前报送创新创业学院审批后,统一由创新创业学院填报无需单独填报。

    ③交通费及其明细(即燃料费、通行费、修理费、保险费等)由管理公务车的相关单位(学院办公室及后勤安保部)填报,同时填报《交通费支出预算表》(表八),以便学院核定公务用车费用。此项其它单位无需单独填报。公务用车实行单车核算,各单位的公务用车费用,纳入本单位的支出预算。各单位④日常维修费:涉及实验室设备日常维修的单位在填报此项的同时应填报《设备维修预算表》(表九)。

    空调维修及房屋修缮项目预算申报归口后勤安保部统一管理。各单位应将维修申请报告提前报至后勤安保部,由按照学院发展规划及实际需要,在全面论证的基础上进行审查筛选后汇总填写日常维修费,同时填报《房屋修缮项目预算表》(表十)。

    2)《在校生人数统计表》(表六),由教务科研部填报。

    3)《员工公寓统计表》(表七),由后勤安保部填报。

    4)申请零星购置固定资产的单位,需填报《固定资产支出预算表》(表十一),分类列示所申购固定资产的名称、数量、单价及具体放置地点,不允许发生无放置地点而先行购置资产的情况,并在备注栏说明购置理由。

    空调购置预算申报归口后勤安保部统一管理。各单位应将购置申请报告提前报至后勤安保部由其进行汇总填报

    5)项目支出预算的编制

    项目支出含土地、房屋建筑物、实验室建设、信息化建设等项目单位为完成其特定的工作任务或学院发展目标,在基本支出之外编制的重点项目支出计划

    各单位应加强对项目的甄选,务必做好项目申报前的市场调研、分析与论证,切实提高项目申报质量,实现项目支出预算管理的规范化、程序化。

    教务科研部负责学院教学实验相关项目改造及设备配置等项目支出预算的汇总编报工作。后勤安保部负责学院教学楼、员工公寓等基建项目及水、电、暖、道路等项目的申报管理。

    申请项目经费的单位在填写《项目支出预算表》(表十二)的同时,还必须填写《项目经费申请表》(表十三),同时附项目建设可行性研究报告,学院将按程序组织有关专家和相关单位进行评估论证,经审批后列入年度预算。

    对跨年度项目,申报预算时必须明确项目的进度计划,并按计划说明项目总投资和各年度所需资金。

    3人员经费及奖贷资助支出预算的编制

    《人员经费支出预算表》(表十四)及《人员情况统计表》(表十五)由人力资源部根据学院相关薪酬制度及人员状况填列

    《个人和家庭补助支出表》(表十六),奖助学金测算由党委员工工作部根据相关情况填列,工会经费部分由工会填列。

    4其他支出预算的编制

    《其他支出预算表》(表十七)、《应缴税费预算表》(表十八)及《更新费用预算表》(表十九)、《全部支出预算表》(表二十)、《预计资产负债表》(表二十一)、《预计利润表》(表二十二)、《预计现金流量表》(表二十三)均由财务资产部根据相关情况填列。

    五、预算报送注意事项:

    请单位各单位将预算表含文字说明及相关预算资料由编制人单位负责人及主管院领导签字(加单位公后连同电子版于20191130日前报学院财务资产部。逾期未报送或未按要求报送的单位,其预算由财务资产部直接核定。如对预算的编制有不详之处,请与学院财务资产部联系。

     

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                     20191024

     

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